La HSA es una de mis cuentas de inversión favoritas. Las siglas HSA significan en inglés Cuenta de ahorros para la salud. Es una cuenta de ahorros para atención médica con ventajas tributarias. En cierta manera, funciona como una cuenta de retiro individual (IRA, por sus siglas en inglés) con la diferencia principal que el dinero puede utilizarse en cualquier momento para gastos médicos justificados. No tienes la restricción de utilizar el dinero solo cuando alcances la edad para jubilarte.
El único requisito para poder acceder a una HSA es la inscripción en un plan de salud con deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés). Un HDHP ofrece primas de seguro más bajas pero requiere que el participante alcance un deducible más elevado antes de que el seguro comience a cubrir los gastos médicos. El deducible mínimo para una persona es de U$D 1.350. Para una familia es de U$D 2.700. El gasto de bolsillo máximo por año es de U$D 6.650 para una persona sola y U$D 13.300 para una familia.
En pocas palabras, un HDHP hace pagar la mayor parte de los costos iniciales al participante. De esta manera, un HDHP es más apropiado para personas con un buen estado de salud general ya que podrán beneficiarse con primas más bajas y acceder a una HSA.
Dejando de lado las definiciones, analicemos algunos de los beneficios de una HSA.
Beneficio impositivo triple
Aportes a la HSA con dedución de impuestos
Las contribuciones se realizan con dólares tomados antes del pago de impuestos. Esto reduce tus ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) que es el mismo beneficio que se aplica a las cuentas 401(k) e IRA tradicionales. Al bajar tu AGI, se reduce legalmente la carga impositiva. También, a diferencia de una IRA, no existen límites en el ingreso o retiro de dinero donde pierdes la deducción impositiva. Puedes ganar U$D 50.000 o U$D 500.000 anuales y aún así reclamar una deducción impositiva por tus aportes a la HSA.
Una persona sola puede realizar aportes por U$D 3.450 anuales. Una familia puede aportar hasta U$D 6.900 anuales. Puedes encontrar estos números y los límites de aportes para otras cuentas de retiro en mi hoja introductoria.
El dinero crece libre de impuestos
Como la HSA es en varias maneras una IRA para gastos de servicios médicos, todo el dienro que se aporta a la cuenta crece libre de impuestos a lo largo del tiempo. La mayoría de las cuentas HSA ofrecen opciones de inversión como fondos índice. Esto permite a los participantes acelerar verdaderamente la rapidez con la que crece la cuenta.
Generalmente hay un requisito que establece que los primeros U$D 500 o U$D 1000 aportados a una HSA deben mantenerse en efectivo. A partir de ahí, se permiten invertir todos los dólares que se aporten. No todas las cuentas HSA tienen esta restricción. Debes consultar con tu proveedor para conocer los requisitos que debes cumplir.
Paga gastos médicos con dinero libre de impuestos
Esta es una excelente opción. La HSA es una cuenta de inversión estilo cuenta de jubilación que permite a los participantes utilizar el dinero para gastos médicos absolutamente libre de impuestos. El dinero puede utilizarse para copagos de visitas médicas, medicamentos recetados y cualquier terapia que debas realizar. Puedes encontrar una extensa lista de gastos médicos incluidos y no incluidos aquí . Como puedes ver hay una gran cantidad de dinero de HSA que se puede utilizar de manera legal.
Es importante tener en cuenta que este beneficio permanece sin importar la edad. No interesa si tienes 25 o 65 años. Puedes utilizar los fondos de la HSA para gastos médicos autorizados sin haber pagado nunca impuestos sobre el dinero .
¿Qué sucede si eres el tipo de persona que nunca se enferma? Llegas a la edad de jubilarte y no necesitas visitar al doctor regularmente. A los 65 años, puedes retirar dinero de tu cuenta HSA sin penalidad. La única advertencia es que deberás pagar impuestos en los fondos que no utilices para gastos médicos. A los 65 años, tu HSA se convierte esencialmente en otra IRA.
¿Te das cuenta por qué pienso que es fabulosa?
Opciones de inversión
La mayoría de los proveedores de HSA ofrecen algunas opciones de inversión. Estas opciones se limitan generalmente a fondos mutuales o fondos índice. Utilizar el dinero destinado a una HSA para invertirlo tiene sentido si cuentas con motivos para creer que no necesitarás ese dinero de inmediato para atención médica.
Si las cosas cambian y necesitas el dinero, puedes vender las inversiones y obtener efectivo para cubrir los gastos médicos. El tiempo que transcurre entre la venta de una inversión y la disponibilidad del dinero es generalmente de 3 a 5 días hábiles.
Cómo invierto utilizando mi HSA
Estoy registrado en un HDHP que me da acceso a una HSA. Mi empleador es excelente ya que aporta U$D 1.500 sobre los U$D 6.900 del límite anual. El aporte de U$D 1.500 se realiza a un proveedor de HSA con el que trabajan hace tiempo pero que no ofrece opciones de inversión muy buenas. Como no hay nada en el código del Servicio Interno de Ingresos (IRS, por sus siglas en inglés) que establezca que el aporte total (en mi caso, U$D 6.900) debe realizarse en una misma cuenta, yo aporto los U$D 5.400 restantes a otro proveedor de HSA.
El proveedor que utilizo para mi parte del aporte anual de la HSA se llama HealthSavings Administrators. Ofrecen una amplia variedad de opciones de inversión de Vanguard. Es importante tener en cuenta que todas las inversiones son de fondos de la categoría “Admiral” de Vanguard. Los fondos Admiral tienen un índice de gastos muy bajo, en muchos casos menos del %0.10. Para acceder a esos fondos, generalmente se necesita una inversión inicial mínima de U$D 10.000. El requisito de U$D 10.000 no se aplica cuando se hacer aportes con HealthSavings Administrators.
Cartera de HealthSavings Administrators
Aparte del índice de gastos de los fondos, solo hay que pagar U$D 45.00 anuales por mantenimiento y gestión de documentación de la cuenta. No está mal.
En síntesis, realizo aportes por un total de U$D 6.900 disponibles para este año calendario. Mi empleador realiza un aporte de U$D 1.500 a la compañía de seguro de salud con la que trabajan. Los U$D 5.400 restantes los aporto a la cuenta que tengo con HealthSavings Administrator para alcanzar el límite de aportes anual de U$D 6.900. Las inversiones me permiten incrementar la cuenta con el paso del tiempo y contar también con la flexibilidad de la cobertura de gastos médicos.
Espero haber proporcionado toda la información necesaria para determinar si una HSA es adecuada para ti. Me parece realmente interesante tener la posibilidad de cubrir los gastos de atención médica ahora al mismo tiempo que creo un fondo de reserva.
Para más información que te ayude a determinar si cumples con las condiciones para aportar a una HSA y ver la lista de proveedores, prueba esta herramienta de HSA.
